【大.纪.元;2026年07月09日讯】（英文大.纪.元;专栏作家Javier Simon撰写／吴蔚溪编译）健康储蓄账户（HSA）可以帮助您免税支付符合规定的医疗费用。这项优势在退休后尤其重要。根据富达投资（Fidelity Investments）的一项研究，如今一位65岁退休人士在退休期间的医疗支出可能高达17.25万美元。

除了独特的税务优势外，HSA还可以成为退休储蓄的重要利器。下面让我们先了解HSA的基本概念，以及如何开设一个HSA账户。

如果您有高免赔额医疗保险计划（High-Deductible Health Plan，简称HDHP），就可以搭配使用HSA。HSA提供三项重要的税务优惠。

存入HSA的资金可以税前扣除，从而降低应税收入；账户内资金的增长免税；只要用于支付符合规定的医疗费用，提款同样免税。幸运的是，符合资格的医疗服务范围相当广泛。

您的雇主可能会提供HSA账户。不过，您也可以通过许多券商或银行自行开设HSA。

此外，如果运用得当，HSA还能成为有效的退休储蓄工具。下面我们来进一步了解。

有些HSA的运作方式类似于传统储蓄账户。您将资金存入账户后，账户会随着时间产生少量利息。

不过，许多HSA提供机构也允许您将资金用于投资。从这一点来看，它与401(k)退休账户类似。您通常可以选择共同基金（Mutual Funds）和交易所交易基金（ETF）等投资产品，从而让资金在长期储蓄过程中获得更大的增长潜力。

因此，在选择HSA时，比较不同机构的服务非常重要。您应关注其投资选项、收费标准以及账户功能，以选择最适合自己的平台。

为了充分发挥HSA的优势，您应尽量每年缴纳最高允许金额。

2026年，个人医疗保险的HSA最高供款额度为4,400美元；家庭医疗保险的最高供款额度为8,750美元。

如果经济条件允许，许多理财顾问建议您用自己的现金支付当前医疗费用，而把HSA中的资金继续投资。这样资金便有机会在未来数年甚至数十年间不断增长，并享受复利效应。

等到退休后，您可以免税提取HSA资金，报销自己过去支付过的符合规定的医疗费用。

如果打算采用这种策略，务必把所有医疗账单和收据以电子方式妥善保存。HSA报销符合规定的医疗费用并没有时间限制。

当然，您也可以在退休后直接使用HSA资金支付新的符合资格的医疗费用，而且同样免税。

年满65岁后，即使将HSA资金用于非医疗用途或其它任何用途，也不会再被征收20%的罚款。不过，这类提款仍需缴纳普通所得税。

换句话说，如果HSA中的资金最终没有用于医疗支出，您仍然可以把它当作退休生活开销的来源之一。

此外，大多数人在65岁时开始符合Medicare（联邦医疗保险）的资格。您可以使用HSA资金支付Medicare保费，包括Part B和Part D保费。

不过需要注意的是，一旦您加入Medicare，就不能再向HSA账户供款。但账户中的资金仍可继续增长，也可以继续使用。HSA资金不会失效，并且会自动转到下一年。

另外，与传统IRA和401(k)不同，HSA不受最低强制提款（RMD）规定的限制。因此，您没有必须开始提款的年龄要求，这让账户拥有更多时间继续增值。

HSA不仅能够帮助您支付高昂的医疗费用，同时还能带来重要的税务优惠。如果善加规划，它还可以成为一个强大的退休储蓄工具。通过选择合适的HSA提供机构，您可以将账户资金投资于ETF和共同基金等金融产品，让资金在几十年的时间里持续增长并享受复利效应。

退休后，您可以免税使用这些资金支付符合规定的医疗费用，或者报销过去已经支付的相关医疗支出。只要记得妥善保存医疗账单、收据和相关文件即可。此外，年满65岁后，即使将HSA资金用于非医疗用途，也不会被征收20%的罚款，但仍需缴纳所得税。

由此可见，HSA在退休阶段可能带来相当可观的收益。不过，为了充分发挥其价值，最好在专业理财顾问的指导下进行规划和管理。

原文：Strategically Using Your HSA as a Retirement Account刊登于英文大.纪.元;。

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